老师利润表与所得税报表不一致，按哪个填写汇算清缴财务报表（年报）

方亮老师

职称：税务师,会计师

2018-05-24 14:34

什么原因导致的不一致？

LL 追问

2018-05-24 15:13

所得税申报表：主营业务收入金额打错了。。。营业成本没有加期间费用与利润表的主营业务成本一致。。。利润总额指定是利润表的对

方亮老师解答

2018-05-24 15:17

1、按照季度利润表填写年度财务报表。
2、营业成本不能加入期间费用的金额，营业成本=其他业务成本+主营业务成本。

LL 追问

2018-05-24 15:33

所得税申报表和利润表里的差额，填纳税调整里面吗？

方亮老师解答

2018-05-24 15:36

按照年度利润表填写汇算清缴申报表即可，不用反映差额。

精选问题

老师，3960090.75元合同约定应开9%发票，但对方开具6 问

确定含税总额：合同金额为 3,960,090.75元（含税）。计算9%税率下的增值税额：不含税金额 = 含税总额 ÷ (1 %2B 9%) = 3,960,090.75 ÷ 1.09 ≈ 3,633,936.47元增值税额 = 不含税金额 × 9% = 3,633,936.47 × 0.09 ≈ 326,054.28元计算6%税率下的增值税额：不含税金额 = 含税总额 ÷ (1 %2B 6%) = 3,960,090.75 ÷ 1.06 ≈ 3,745,934.67元增值税额 = 不含税金额 × 6% = 3,745,934.67 × 0.06 ≈ 214,156.08元计算需补缴的税款差额：差额 = 9%增值税额 - 6%增值税额 = 326,054.28 - 214,156.08 = 111,898.20元答
请问个人所得税的扣除的一些文件在哪可以看得到问

同学你好，注会的税法书关于个税的内容，我感觉最全。实在没有书，就是百度上直接关于个税的规定答
老师您好，金碟迷你版备注栏怎么打不出来文字了。问

同学，你好你软件关闭重启答
公司贷款，部分款借给非员工A，然后由员工B来偿还，但问

老师正在计算中，请同学耐心等待哦答
你好老师，个税申报时，子女教育和赡养老人，分别可以问

子女教育2000/人和赡养老人3000 答

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