老师，我想问下，有个车辆保养费，当时是司机垫付的，凭票报销，在4月份用银行支付的，，现在发现票有误，退回重开，到时候票就开在5月或6月了，那我4月份做账如何处理，到时候发票回来后账务如何处理呢？

温暖的篮球 追问

2018-05-24 11:22

老师，我现在就是在做4月份的账，就是不知道该怎么处理，开的是专票，但是没有认证，发票联合抵扣联都退回给对方了！

张艳老师 解答

2018-05-24 11:25

因为发票金额和税款是确认的了，您可以这样做
借：管理费用-车辆使用费
        其他应收款--待认证进项税额
        贷：银行存款等
等发票到时，附在4月份的帐中就可以了。
如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

温暖的篮球 追问

2018-05-24 11:28

老师，那发票是5月份或者6月份开的，我直接放到4月份的凭证后面会不会有什么问题呢，另外需要情况说明一下么，或者补什么手续？

张艳老师 解答

2018-05-24 11:31

不会有问题的。大家都是那么做的。如果要是规范处理的话，可以在4月份先暂估，等实际收到发票时，再红冲然后按发票金额在做账。