你好老师，小规模纳税人跨区域提供建筑服务，如果季度不超30万是不是可以不选择跨区域

陌陌 追问

2024-10-24 15:27

现在是季度初，要是选择了就需要预缴，假如季度结束，本季度不超30万，本来不应该缴纳增值税，那么已经预缴的那部分怎么办呢，能退吗

宋生老师 解答

2024-10-24 15:27

你好其实你选择了可以不用预交的。

宋生老师 解答

2024-10-24 15:28

你可以问一下当地12366，看当地的要求，按规定是不需要预交。

陌陌 追问

2024-10-24 16:55

你好，我选择了，但是没有预缴，是等到季度结束后实际超了30万之后再去预缴是吗

宋生老师 解答

2024-10-24 16:56

你好，是的，就是这样子。

陌陌 追问

2024-10-24 16:58

你好，是不是季度结束后发现需要预缴，我先预缴完了税款才能正常申报增值税呢啊

宋生老师 解答

2024-10-24 17:02

你好，这个不是的。跨月了，你预缴的时间也不是上一个月了。

陌陌 追问

2024-10-24 17:04

什么意思啊，比如这个季度，我是等到12.31号发现超30万了，我赶在月底之前预缴了是吗

宋生老师 解答

2024-10-24 17:06

你好，你可以下个季度去预交这个没关系的。是下个季度预交的就不能抵扣在这个季度。

陌陌 追问

2024-10-24 17:10

老师，正规的做法是什么时间预缴合适啊

宋生老师 解答

2024-10-24 17:11

你好你开了外经证就可以去预交了，这个没关系的，半年之内都可以。

陌陌 追问

2024-10-24 17:12

我赶在12月底之前预缴了，等到明年1月份申报的时候就能正常抵扣了是吗？假如我明年1月份才预缴的，就要等到明年4月份申报的时候才能抵扣了是吗

宋生老师 解答

2024-10-24 17:14

你好对你的理解是对的。