年度汇缴清算，必填表主表，基础信息表，收入，成本，期间费用，纳税调整表，所得税弥补亏损表，减免所得税表。如果没有纳税调整和利润为负，这2张表是不是还是必须勾选 只不过为0？

价值观 追问

2018-05-23 09:12

老师，就是这2张表即使是0也得勾选填写对吧

邹老师 解答

2018-05-23 09:13

你好，是的，需要勾选的

价值观 追问

2018-05-23 09:15

老师，如果汇算清缴调整后企业所得税需要补缴，那是不是6月15前缴纳，会计分录上不用提现，做完年度汇缴清算，就如预报所得税一样有应纳税额需要缴纳是吗

邹老师 解答

2018-05-23 09:17

你好，在5.31日之前缴纳 
需要做补税分录的 
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款

价值观 追问

2018-05-23 09:19

老师，我年度汇缴清算表暂存，未提交，我先问下，如果需要补税是我一提交就是跳出补缴提示吗？

价值观 追问

2018-05-23 09:20

老师，你说的补税分录，对应的摘要这么写？

邹老师 解答

2018-05-23 09:23

你好，是的，会有提示需要补交多少税款的 
可以是补计提2017年税款，扣缴2017年税款

价值观 追问

2018-05-23 09:48

老师，我想问下税务罚款，填纳税调整表二扣除类第八行，还需要填写其他表吗

价值观 追问

2018-05-23 09:49

纳税调整明细表

邹老师 解答

2018-05-23 09:51

你好，还需要在成本明细表的营业外支出填写

价值观 追问

2018-05-23 10:02

老师，帮我看下是不是这样填？

价值观 追问

2018-05-23 10:02

老师，是不是这2处

邹老师 解答

2018-05-23 10:05

你好，是这样填写