老师，实操课程老师在报税并当月完成缴纳后，后续是需要在当月补缴纳这一业务的凭证吗？

a浅 追问

2024-10-23 10:39

不太理解，季度计提是企业所得税吧

家权老师 解答

2024-10-23 10:40

是的，季度计提是季度申报的税，月报就是当月计提

a浅 追问

2024-10-23 10:44

实操老师在做账时并没有做缴纳增值税的业务（只是计提而已），但在申报增值税后直接完税了，那么本月完税这一业务不需要做相应凭证吗

家权老师 解答

2024-10-23 10:48

申报交税当月要做交税的凭证

a浅 追问

2024-10-23 12:29

也就是说申报增值税，也在当月完成了缴纳，就得做借应交税费  贷银行存款这笔分录对吗

家权老师 解答

2024-10-23 12:39

是的，就是那个意思的

a浅 追问

2024-10-23 12:48

好的谢谢。因为在实操课上，老师在完税后没有补做凭证，所以觉得不能理解

家权老师 解答

2024-10-23 14:22

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。