老师，早上好，请问，上月公司发放中秋福利，买进来的月饼，只有一小部分卖给外面了，大部分都发到公司内部了，9月的账里，成本没有结转完，那我能不能在这月，用公司领取福利的签字表作为原始凭证，在10月把月饼的成本全部结转完？

宁儿 追问

2024-10-23 09:45

啊，还要申报个税呀，具体要怎么操作呢？如果不想交个税，那怎么操作最好呢？

廖君老师 解答

2024-10-23 09:52

您好，发票不要开盒，开成斤，摘要写中秋活动购食品，月饼放在桌了，找一些同事坐在那里吃，拍照留存，这就是集体福利，不能量化到个人，不知道谁吃了多少

宁儿 追问

2024-10-23 11:14

我们发票开出去开的是提，没开斤，照片的事情我跟同事们沟通过了，中午抽空摆拍一个

宁儿 追问

2024-10-23 11:17

还有一个茶叶的事情，我们卖出去的茶叶是用集团内一个子公司赞助的茶叶做的销售，那就取不进来成本票，这个要怎么处理好呢？

廖君老师 解答

2024-10-23 11:27

哇，咱同事真的是配合的，点赞好同事。

没有成本发票我们就全是收入啦，这个没有办法的，因为无票的成本费用税务不认的呀，

宁儿 追问

2024-10-23 15:48

我上月因缺成本票，做了一个暂估的凭证，但没有原始凭证，这月请一个茶叶公司的帮我盖个合同章，时间签上月的，然后这月把暂估的这个凭证再冲红，这样上月就不用交企业所得税，这月有真实的茶叶交易了再重新计入成本，老师，你看这样操作，没风险吧？毕竟那家也确实是卖茶叶的，我们也确实销售出去过茶叶，只是换了一家供应商而已

廖君老师 解答

2024-10-23 15:50

您好，这个操作没有风险的（资料也齐全），季度不想交所得税就这样操作。