申报年度企业所得税是提这个怎么修改啊？

奔奔 追问

2018-05-22 17:04

收入468718.54  成本的话没有的 基本都写在管理费用中去了

邹老师 解答

2018-05-22 17:04

你好，你需要把收入对应的成本从管理费用调整到主营业务成本才是的 
需要做到成本与收入匹配的

奔奔 追问

2018-05-22 17:05

因为这是一家技能培训学校的账 然后发生的费用都是记在费用中的 没有计入成本

邹老师 解答

2018-05-22 17:06

你好，这样是不合理的，有收入，就必然有成本，需要做到成本与收入匹配

奔奔 追问

2018-05-22 17:06

把管理费用中的培训费转到成本当中去 又提示跟利润表中管理费用数据对不上

邹老师 解答

2018-05-22 17:08

你好，你需要去撤销之前错误的利润表，然后做调整分录，按调整之后的数据编制报表，然后做汇算清缴申报的

奔奔 追问

2018-05-22 17:10

可是已经申报了啊

邹老师 解答

2018-05-22 17:12

你好，之前错误是可以撤销，做更正申报的

奔奔 追问

2018-05-22 17:13

汇算清缴申报的是去年的报表    这样会不会很麻烦，还要去税局，现在不能直接汇算清缴调整吗

邹老师 解答

2018-05-22 17:15

你好，麻烦也是没有办法的 
如果你直接调整，会导致你汇算清缴数据与之前季度数据不一致的

奔奔 追问

2018-05-22 17:21

那收入和成本这个比例是多少才合适啊

邹老师 解答

2018-05-22 17:23

你好，这个就没有统一比例，不同行业成本比例不同 
一般在20%-80%左右，仅供参考