我现在在建期初数，公司是2011年成立的，资产141087.89 负债859415.53 所有者权益745371.71我要怎么平衡，放到哪个科目相对于比较好

柠檬 追问

2018-05-22 10:12

对

方亮老师 解答

2018-05-22 10:14

您描述的情况应该采用盘点方式建账 ，初始建账的流程：首先需要盘点资产的金额并核实负债的金额，资产和负债的差额扣除实际收到的投资款（投资款计入实收资本科目）计入利润分配-未分配利润科目。

柠檬 追问

2018-05-22 10:17

我的本年利润没有结转，我应该要在报表上提现还是

方亮老师 解答

2018-05-22 10:20

没有建账怎么会有本年利润的结转问题？

柠檬 追问

2018-05-22 10:21

以前做了利润表，有本年利润

方亮老师 解答

2018-05-22 10:22

利润表里面没有本年利润这个项目。按照老师说的建账即可。

柠檬 追问

2018-05-22 10:24

有银行，其他应收款，预付，减去应付账款，应付股利，其他应付款，实收资本，本年利润差额计入到利润分配~未分配利润金额出现在借方，数据过大

柠檬 追问

2018-05-22 10:25

资产负债表里面有本年利润，本年利润，一般都是年末节奏

方亮老师 解答

2018-05-22 10:33

1、资产负债表里面没有本年利润项目。 
2、利润分配-未分配利润的借方金额就是累计亏损。

柠檬 追问

2018-05-22 10:34

但是我是盈利的

方亮老师 解答

2018-05-22 10:38

如果盈利，编制初始分录时应该出现利润分配-未分配利润的贷方发生额，不会出现借方发生额。

柠檬 追问

2018-05-22 10:41

但是建立期初数，资产小于负债加所有者权益

方亮老师 解答

2018-05-22 10:55

如果小于说明单位累计是亏损的。