收到的地款600万，老板按股份比例分配了这笔钱，这笔钱的支出该怎样出？因为我按利润分配录入，利润表中的未分配利润没显示减去这600万的？

2333333 追问

2018-05-21 17:07

应付利润和应付股利同个意思吗

2333333 追问

2018-05-21 17:09

财务软件只有应付利润没有应付股利这个科目

邹老师 解答

2018-05-21 17:09

你好，应付利润是在未分配利润下面设置明细，而应付股利是单独 的一级科目，所以是不同的

2333333 追问

2018-05-21 17:12

应付股利是负债类的 
应付利润是权益类的是吗

邹老师 解答

2018-05-21 17:18

你好，我这个应付利润是在利润分配下面设置的一个明细科目，而不是单独的应付利润科目

2333333 追问

2018-05-22 13:36

老师，为什么资产负债表里的未分配利润和利润分配表里的未分配利润不一样的？

邹老师 解答

2018-05-22 13:41

你好，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
符合这个关系吗

2333333 追问

2018-05-22 13:52

不符合 
我发一下报表给你帮我看下好吗

邹老师 解答

2018-05-22 13:54

你好，差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额

2333333 追问

2018-05-22 14:01

相差5996851.75哦，好大的差额，

邹老师 解答

2018-05-22 14:03

你好，这个就需要去检查你报表数据是否填写正确了

2333333 追问

2018-05-22 15:32

老师，现在弄清楚了，差额600万，就是昨天我问你的那笔应付股利 
现在是资产负债表里的未分配利润已减了600万，但是利润分配表里的未分配利润没减那600万，这个该怎样处理啊？

2333333 追问

2018-05-22 15:34

怎样处理才会让资产负债表和利润分配表的未分配利润一样啊？

邹老师 解答

2018-05-22 15:34

你好，利润表是不会因为利润分配而减少的，这个差额只要符合这个关系，就不需要调整的 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

2333333 追问

2018-05-22 15:47

以前年度损益调整是哪个数？

邹老师 解答

2018-05-22 15:52

你好，比如补计提了汇算清缴补交的企业所得税 
这个是需要看企业是否有发生以前年度损益调整事项的

2333333 追问

2018-05-22 15:54

清算报告费算损益调整吗

邹老师 解答

2018-05-22 15:57

你好，是清算报告的什么地方？

2333333 追问

2018-05-22 15:59

没有发生以前年度损益调整事项就不用算上去了 
刚算过了，符合这个关系，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计-分配的利润 
我们有个一期工程完工了，做了清算，有个清算报告费

邹老师 解答

2018-05-22 16:00

你好，还有什么问题吗

2333333 追问

2018-05-22 17:05

老师，这笔土地增值税清算报告费该入什么科目好？

邹老师 解答

2018-05-22 17:07

你好，计入管理费用咨询费核算