老师您好！请问新成立的外贸企业第一次做出口退税，现在货物已经报关了，我需要做哪些事？还有每月或每个季度都需要申报哪些税种？货物报关了我是不是要报收入？是报增值税申报表吗？

春花秋实 追问

2024-10-15 11:10

老师您好！确认收入的时间以报关单上出口日期为准，这句话是什么意思呢？

高辉老师 解答

2024-10-15 11:13

一般公司确认收入会按照发货时间，出库时间等，也有的会按照报关时间。因为报关的日期，相当于已经把货物交给了第三方，也在发运状态了。在这个日期的当月是要确认收入的

春花秋实 追问

2024-10-15 11:21

老师您好！确认收入的时间以报关单上出口日期为准，这句话是指做账吧？报增值税是次月报本月的

高辉老师 解答

2024-10-15 11:24

是指做账的
报增值税是次月报的，这个月是24日之前报9月的

春花秋实 追问

2024-10-15 11:30

老师您好！做出口退税需要进项发票，报关单，货物运输发票，结汇水单或收汇通知书，出口货物运单和出口保险单（以到岸价CIF结算的，如果有就要准备的），老师是这些吗？还有没有其他的呢？现在货物已经报关了，因为是第一次做出口，我不知道我要做哪些事情？

春花秋实 追问

2024-10-15 11:34

老师您好！我现在是心里没个底，无从下手，设备是在本月出口的，需要在本月做认证退税的发票？

高辉老师 解答

2024-10-15 11:38

资料上把合同也准备下，最好是购销的
在申报出口退税的前一个月勾选就可以，比如准备11月办理退税申报，就在10月31日前勾选
不用太担心，第一次税务一般会来2个人到公司辅导

春花秋实 追问

2024-10-15 11:57

老师您好！税务说我们在本地没有生产场地，退税到账必须要等到收汇以后才能实际到账，可以先走退税流程。比如本月出口的设备，我要在本月底之前做认证退税的进项发票，退税的金额是税额这个部分吧?然后也可以本月在电子税务局做退税申请，也可以在下个月做吗？这个时间不要求吗？还有首次出口退税要先写申请报告？

高辉老师 解答

2024-10-15 12:01

第一次退税是要有水单，收汇后给退
是进项认证的税额部分，给予退税
只能在下个月做退税申请，因为要勾选发票，本月勾选，次月申请退税
申请报告要看地方，不是强制的