在身边企业所得税的时候，资产那提示：您本次申报所填报的季度资产总额、(万元)情况，与上期申报情况不一致，请确认本次申报数据是否正确。下面的收入和成本提示：您当期申报数据与上期申报数据差异变化在50%以上，当期营业收入本年累计金额【XXX】、上期营业收入本年累计金额【XXX】，请您核实申报数据是否正确。您当期申报数据与上年同期申报数据差异变化在50%以上，当期营业收入本年累计金额【XXX】、上年同期营业收入本年累计金额【0】，请您核实申报数据是否正确。提示这个有什么影响？但是这就是实打实的财务报表带出来的数据

朴老师

职称：会计师

2024-10-11 16:51

出现这种提示主要是税务系统的风险预警机制在起作用，目的是提醒纳税人认真核实申报数据的准确性，降低申报错误的风险。一般来说，有以下影响和应对措施：
一、影响
引起税务关注
这种差异较大的提示可能会引起税务机关的关注，增加被税务稽查的风险。如果税务机关认为差异较大存在疑点，可能会要求企业提供解释说明或进行进一步的核查。
可能影响纳税信用
如果企业不能合理说明数据差异的原因，或者经核查确实存在申报错误，可能会对企业的纳税信用评价产生负面影响。
二、应对措施
仔细核实数据
既然是财务报表带出的真实数据，首先要再次仔细核对财务报表的准确性，确保数据来源无误。
检查本期和上期、上年同期的财务数据是否确实存在较大差异，分析差异产生的原因。
提供合理说明
如果差异是合理的，应准备好充分的解释说明材料。例如：
资产总额差异可能是由于企业进行了重大资产购置、处置、折旧调整等原因导致。
营业收入差异可能是由于新业务拓展、市场环境变化、客户订单波动、重大合同签订或终止等原因引起。
及时沟通反馈
如果对提示有疑问或不确定如何处理，可以及时与税务机关沟通，咨询具体的申报要求和处理方法，按照税务机关的要求进行申报和解释说明。

???????? 追问

2024-10-11 17:00

因为去年收入为0收入，今年1月份才有收入，去年只有成本，但是这个50%是怎么计算出来的呢？都是正常的根据财务报表身边的呀。

朴老师解答

2024-10-11 17:04

就是今年和去年的差额

就是因为差的太多了太多这样

???????? 追问

2024-10-11 17:07

那现在应该怎么操作呢？还是正常的按照现在的财务报表申报？都是正常做账的，也不能改其他地方呀。会不会是这个季度做收入的时候，把一部分的收入做错了仓储费的原因才会有这么大的差异？但是也不至于这么大的差异呀。可是去年公司发放的工资什么的都相当于是法人入资进去发的工资，去年就没有收入，从今年1月份的收入也很少，从4月份才慢慢有了收入，这种那是根据现在的数据正常申报？到时如果稽查就说去年没有收入这样可以？本身也是去年没有收入的。

朴老师解答

2024-10-11 17:24

按实际业务申报正常做就可以

???????? 追问

2024-10-12 10:38

按照实际申报，不管这个感叹号提示了是吧，本身财务报表也是这数据滴

朴老师解答

2024-10-12 10:41

同学你好
嗯

是这样