2017年报表中管理费用100万元，在2018年3月发现当时做账错误，不应该全部入账到2017年，2017年只应该入账10万元，我在2018年3月份做账调整了该笔分录，现在做汇算清缴，2017年度财务报表中利润表，我还是应该按照2017年12月份的填写么？还是应该按照调整100万之后的数填这个报表？其中企业所得税纳税调整明细表中这90万的管理费用是需要调增的是吧？

企业所得税汇算清缴 专项用途财政性资金纳税调整明细表 怎么填写

答： 你好，同学 这个是专款专用的政府补助，没有的话可以不填写

管理费用和销售费用 招待费在企业所得税汇算清缴的时候 都要做到纳税调整项目明细表吗

答： 是的，都要在纳税调整明细表里面的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司2016.12的财务报表，汇算清缴报表是不是只要填写企业信息表、年度纳税申报表，一般企业收入明细表，期间费用明细表、职工薪酬纳税调整明细表，企业所得税弥补亏损明细表、纳税调整项目明细表就可以啦，其他表格因为没有数据，不知道要不要填？？？

答： 企业所得税年度纳税申报表填报表单，A000000（企业基础信息表），A100000（中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表），A101010（一般企业收入明细表），A102010（一般企业成本支出明细表），A104000（期间费用明细表），A105000（纳税调整项目明细表），A105050（职工薪酬纳税调整明细表），A105080（资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表），A106000（企业所得税弥补亏损明细表）