老师，请问填报销单时，原始单据都是大张的还需要粘贴在粘贴单上吗？

微信用户 追问

2024-09-26 12:12

老师，我有买原始凭证粘贴单，之前因为没有小张的发票，所以没用过，现在工地上这次报销时间间隔比较长，所以一次性拿回来大大小小的原始单据很多，像这种情况需要粘贴在粘贴单上，还是按从大到小的原始单据一张对齐一张的粘贴就可以了呢

郭老师 解答

2024-09-26 12:23

准备做到一个凭证里面吗？如果是的话，从小到大从大到小就行了。

微信用户 追问

2024-09-26 13:42

老师，是的，因为原始单据比较多，而且大小不一，是根据费用的不同汇总填制在一张报销单上，比如说，报销单第一行写发电机、切割机等加油费；第二行写办公用品费；第三行写工人餐费、饮水费和防暑药品费等；第四行写零星材料费。然后再根据这张报销单做在一张记账凭证上可以吗？记账凭证入账的科目有工程施工-间接费用-加油费/间接费用-办公用品费/间接费用/直接费用-零星材料费这样可以吗

郭老师 解答

2024-09-26 13:56

可以可以这么做的

微信用户 追问

2024-09-26 14:00

老师，我在初级讲里听课说不同业务内容不能做在一张记账凭证上，像我这种情况算不算不同业务内容啊

郭老师 解答

2024-09-26 14:01

你好
属于不同的业务。

微信用户 追问

2024-09-26 14:02

老师，那为什么又可以做在同一张记账凭证里，我有点糊涂了

郭老师 解答

2024-09-26 14:19

实际做账中可以


你们还是个内账

微信用户 追问

2024-09-26 14:22

老师，是内账，但有时候外账我也是这么做的，不知道有没有做错哦

郭老师 解答

2024-09-26 14:24

根据规定肯定是不行，但是一般税务局不查这个。

微信用户 追问

2024-09-26 14:32

老师，还有项目上工人的餐费，请问这个是做到工程施工-间接费用-招待费可以吗？

郭老师 解答

2024-09-26 14:33

好，项目工人属于你单位职工的，把这个招待费改成福利费。

微信用户 追问

2024-09-26 14:35

老师，您的意思是改成工程施工-间接费用-福利费对吗？

郭老师 解答

2024-09-26 14:39

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-09-26 15:20

老师，完整的分录是不是借：工程施工-间接费用-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费  贷：银行存款这样对吗？我能否把这个间接-福利费改成间接费用-餐费

郭老师 解答

2024-09-26 15:20

是的，你上面的账务处理就很正确。

微信用户 追问

2024-09-26 16:01

老师，项目是挂靠别的公司做的业务，福利费、招待费等发票被挂靠公司不收，那是不是只能我们自己做费用消化，那还有必须让饭店开餐费发票吗？

郭老师 解答

2024-09-26 16:02

你还需要抵扣所得税，你单位自己有业务吗？如果有的话可以。

微信用户 追问

2024-09-26 16:04

老师，我们自己的公司目前是零业务，零收入。像这种情况有没有必要让饭店把发票开给我们自己公司

微信用户 追问

2024-09-26 16:05

老师，我们公司之前招待费都没有发票过来，一直是无票之出的

郭老师 解答

2024-09-26 16:11

你别看现在的，那以后有没有收入？