送心意

小智老师

职称初级会计师,中级会计师

2024-09-20 08:57

补交增值税和所得税时,先计算应补金额,然后按税种分录。借记“应交税费”科目,贷记“银行存款”或“库存现金”。别忘了调整会计期间的账目。

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2024-09-20 09:09

我问的是如何计提,老师,计提是的分录

小智老师 解答

2024-09-20 09:12

计提补交税款时,先确认应补金额。借记“税金及附加”或相关费用科目,贷记“应交税费-未交增值税/企业所得税”,同时调整“银行存款”或“库存现金”。确保会计处理准确反映业务。

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相关问题讨论
您好,增值税是没有申报,所得税是一个季度交一次。
2021-02-24 13:58:15
你好,【税务服务】纳税申报如何操作?请看详细图解↓ (**.com)可以点击这里查看。
2023-09-08 11:47:26
增值税1.5%左右 企业所得税税负1%左右
2020-06-20 14:03:37
不是,自产自销也是免税的这个,和你是小规模优惠是一样的,
2021-01-11 13:36:18
同学,你好 要看什么业务,才能确定增值税税率
2023-02-01 13:28:42
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