17年我前三季度都有缴纳所得税 但是第四季亏损，这就意味着我全年下来有多缴纳的所得税。但是账⬆️没有反应出我多缴纳得税金，请问老师这个需要调账吗？分录要如何做呢？（另，17年度所得税汇算我已填写完毕，多缴得税额在汇算表反映是负数）

仲夏蔷薇 追问

2018-05-17 14:56

老师，我不走退税。如果直接抵扣本年度，请问分录我该怎么调整呢。（多缴纳得金额只有7000元）谢谢老师

宋生老师 解答

2018-05-17 15:01

你好！你说直接抵扣本年度是什么意思？ 
最终汇算清缴，只有补税和退税

仲夏蔷薇 追问

2018-05-17 15:16

直接抵扣本年度就是多缴纳️税金在本年度进行抵，我们这边的税务觉得金额小了 退税麻烦

宋生老师 解答

2018-05-17 15:19

您好！这个就不是你决定的了，税局说抵才可以抵。