请问我公司账上目前现在挂了对方单位50000的应付账款，但实际上没有50000要支付，只有40000，那多出的10000如何处理，对方开发票是50000

凡凡 追问

2024-09-18 15:52

就是因为对方货品质量不行，对方不认可，不肯调整发票，我这边也不会支付其款了呀，更不可能付过去，他决对不会退回的

小智老师 解答

2024-09-18 15:55

这种情况，建议先与对方沟通明确拒付理由，保留相关证据。随后，根据公司内部流程，可能需要走退货或索赔程序。若无法解决，可能需法律途径解决。同时，调整公司账目，将未支付部分视为坏账准备，减少应付款项。

凡凡 追问

2024-09-18 16:17

是否将已记账的5万成本调减出1万，同时将进项税转出，然后记入营业外收入

小智老师 解答

2024-09-18 16:19

如果决定不支付剩余款项且对方不同意调整发票，理论上可以将已记账的5万元成本中的1万元视作损失，调整为营业外支出，而非营业外收入。同时，相应的进项税额也需要转出。但操作前务必确认公司会计政策和税法规定，并考虑与税务顾问或法律顾问的意见。

凡凡 追问

2024-09-18 16:26

那应付账款多的1万记哪里去，你只是把主营业务成本减出的1万放到营业外支出了，那应付账款多挂的没有变呀

小智老师 解答

2024-09-18 16:28

对于多挂的1万元应付账款，首先确认与供应商沟通的结果。若决定不再支付，且对方不同意调整发票，可以在会计处理中，通过“其他应收款”或“预付账款”科目暂挂，以反映这部分款项的实际状态。同时，将该部分成本调整至营业外支出，体现为非正常的损失。这样，会计报表能准确反映公司的真实财务状况。具体操作还需遵循公司内部政策和相关法律法规。