公司注销的时候，其他应收款二级科目是 公司金额 4310.68 ，不知道是不是其他财务人员计错科目还是啥，现在要注销要把它处理了，无法查账也不好收回，那我这个可以计入营业外支出吗？ 计入营业外支出的话好像是要什么对方的注销证明才能税前扣除，这个肯定不是对方要注销而无法收回的，所有不确定能不能税前扣除？

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-07 13:55

，或者我把其他应收款转为现金，就是有小数点这两种方法哪个行？我怕不太好

小林老师 解答

2024-09-07 14:03

那你实际没有现金，账实不符

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-07 14:10

实际有现金期末余额72724.81元

小林老师 解答

2024-09-07 14:12

一定做到账实相符，那就看报表与实际是否有差异

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-07 14:13

现金是没有这么多是，是从别的会计接手的，不知道之前她怎么记得，现在我又没有账套 只能看到期末余额

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-07 14:16

我想问下，公司注销的时候，填2024 1-12月年度汇算清缴的时候 需要用到哪些数据呢？ 目前我只有8月份的资产负债表 利润现金流量表，科目余额表，这些数据我能否填完年度汇算清缴的数据呢？ 我是怕要用到总分类账和明细账1月到现在的，那边没有提供给我

小林老师 解答

2024-09-07 14:31

注销是汇算清缴后填写清算报表，当初交接时应当核对账实差异

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-07 14:58

老师，我现在问的是我注销填的年度汇算清缴时，我需要用到哪些数据我就去问，现在我是不知道要哪些数据，我只有科目余额表和最新一期财务报表，我是问您还需要明细或者总分类的财务报表吗？ 是这个意思？

小林老师 解答

2024-09-07 15:03

汇算清缴就需要利润表数据

小林老师 解答

2024-09-07 15:03

利润表，科目余额表，和序时账，还有就是税会差异了