是不是年末利润不能为负数。否则汇算清缴容易形成退税

张张 追问

2018-05-15 17:41

因为第一年成立，所以年末利润也是负的。帐上亏损5万多。怎么去调增，不退税？

宋生老师 解答

2018-05-16 08:00

您好！这个也要看你收入有多少，有时候第一年是很难调的。

张张 追问

2018-05-16 09:45

老师帮我看一下怎么调整一下。利润17万多，涉及到财务费用和管理费用，其他没有涉及

张张 追问

2018-05-16 09:47

收入17万多

宋生老师 解答

2018-05-16 09:50

你好！要看你的明细表才行

张张 追问

2018-05-16 10:03

105000表和105000表。

张张 追问

2018-05-16 10:06

还有一个固定资产、折旧明细调整表。里面没有数据

张张 追问

2018-05-16 10:07

还有一个固定资产置折旧细调整表，里面没有数据

张张 追问

2018-05-16 10:51

麻烦您看一下，在等。谢谢

宋生老师 解答

2018-05-16 11:25

你好！要期间费用那个表。

张张 追问

2018-05-16 12:14

这个是。看一下吧

宋生老师 解答

2018-05-16 13:50

你好！你这个要想交点税建议你调一下成本算了。你的期间费用主要是工资，如果申报了个税也没什么好调的。

张张 追问

2018-05-16 14:08

以前是营业成本108200.。是不是把成本减少？调高利润。补交税费？

宋生老师 解答

2018-05-16 14:08

你好！是的。就是这个意思。

张张 追问

2018-05-16 14:24

老师，这样处理以后，利润为正数，补交税后。利润和报表不一致了。账上怎么处理一下

宋生老师 解答

2018-05-16 14:25

你好！这个跟报表没关系。当然，要补税，是有分录要做 
企业所得税汇算清缴的相关会计分录： 
1、应补缴税额的， 
借：以前年度损益调整 
贷：应交税费—应交所得税 
2、缴纳税款时， 
借：应交税费—应交所得税 
贷：银行存款 
3、调整未分配利润， 
借：利润分配－未分配利润 
贷：以前年度损益调整

张张 追问

2018-05-16 15:45

报表上的利润和汇缴不一致没关系吗？

宋生老师 解答

2018-05-16 15:46

您好！这2个本身就不会一致