所得税分公司不独立核算，总公司是每个季度都要分摊吗?

foryou 追问

2024-09-03 17:15

现在分公司要注销，但又有利润，要交所得税，但总公司没做分摊，我现在咋交所得税，咋注销？

郭老师 解答

2024-09-03 17:19

合并之后是有利润吗？

foryou 追问

2024-09-03 17:32

是的，老师。没错

郭老师 解答

2024-09-03 17:37

注销之前先申报所得税
分摊

foryou 追问

2024-09-03 18:01

老师，能教教我这个不独立核算的情况下    年报表怎么弄呗

郭老师 解答

2024-09-03 18:02

你好，具体的需要哪个表格你截图

foryou 追问

2024-09-03 18:07

老师，我想让你教我分公司不独立核算年报表怎么做

郭老师 解答

2024-09-03 18:19

总分公司出合并报表，出了合并报表符合小型微利企业的填写基础表格，然后下去勾选表单
主表、纳税调整明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表、职工薪酬明细表
A109000《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》和A109010《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》

郭老师 解答

2024-09-03 18:20

9010这个表格里面，你填写上一年的营业收入，还有职工薪酬资产总额就可以的