五月份之前进的货，没付款，五月份之后对方给我公司开发票的时候，开17的税还是16

倩 追问

2018-05-15 15:00

也就是说，现在虽然可以开17的票，但是比较麻烦？

倩 追问

2018-05-15 15:02

比如总金额10000元，开16的票，总金额就成了9914.53，我们就按照9914.53结款？开17的票还需要申报未开具发票金额？

张蓉老师 解答

2018-05-16 08:03

您好，如果5月份申报4月份增值税时有将4月份送货未开票的金额申报，5月份就直接开17个点的税率，如果没有申报这部分的金额，可以跟客户协商调降1个点，开9914.53的金额，也收这个金额。