找郭老师，请教一下调账的问题？

微信用户 追问

2024-08-29 15:57

老师，还是用于集体福利的固定资产。在折旧时，这个借方科目我都是做到管理费用-折旧费里了，和其他的固定资产折旧混在一起了，没有跟单独的设置福利费的二级科目，现在是不是在调账啊？

郭老师 解答

2024-08-29 15:58

对的是的，管理费用需要修改一下二级科目。你看下你还能反结账修改吧。

微信用户 追问

2024-08-29 16:03

老师，是可以反账修改，但是应付职工薪酬科目数据不对，6月已申报财务报表，那申报表也要改吗？

郭老师 解答

2024-08-29 16:04

应付职工薪酬一借一贷不会有余额的呀。

微信用户 追问

2024-08-29 16:09

明白了，谢谢老师。老师，我还有其他问题请教您，我需要重新提问对吗/

郭老师 解答

2024-08-29 16:10

不用
继续在这里问就行。

微信用户 追问

2024-08-29 16:13

老师，我们公司人少，买一些公司日常要用的东西都是由我代买然后再填报销单让老板签字就行了。请问买的这个纸巾是计到管理费用下的哪个二级科目里？有各办公室用的面巾纸，也有卫生间用的厕纸

郭老师 解答

2024-08-29 16:14

可以做办公费里面的。

微信用户 追问

2024-08-29 16:18

老师，公司里装修的费用是单独在管理费用下设置装修费，还是也入到办公室里，一共10万元左右

郭老师 解答

2024-08-29 16:21

长期待摊费用，然后分摊到管理费用、装修费
这个是租赁的房屋，

如果是自己的房屋，那就做在建工程。

微信用户 追问

2024-08-29 16:59

老师，是我们公司租的办公室产生的装修费用，我做到长期待摊费用-装修费，然后按36个月分摊，分摊的分录是：借：管理费用-办公费  贷：累计折旧，就是没用应付职工薪酬过渡过，这样做对吗？

郭老师 解答

2024-08-29 17:01

你好，办公费不需要通过应付职工薪酬。且他也不是累计折旧，贷方是长期待摊费用。

微信用户 追问

2024-08-30 11:03

老师，固定资在折旧时，在管理费用下设置的二级科目是折旧费还是累计折旧？

郭老师 解答

2024-08-30 11:04

你好
折旧费就可以的。