汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里的税收金额是什么意思？怎么填写呢

雅琴 追问

2018-05-15 09:56

意思就是说，假如1-12月份账载金额是10万，都已经实际发放了，那么税收金额那栏也按账载金额10万填写就对了是吧老师

蒋老师 解答

2018-05-15 09:59

是的，理解正确！

雅琴 追问

2018-05-15 10:02

那么资产折旧摊销纳税调整表里的税收折旧额，跟上面这个工资的一样理解是吗老师

蒋老师 解答

2018-05-15 10:04

税收折旧额是指按税法折旧年限的折旧金额。比如电子产品税法折旧年限是3年 ，如果你们会计上也按3年折旧。那么账载和税收就填一样的

雅琴 追问

2018-05-15 10:18

那么资产计税基础就是资产原值的金额数吧

蒋老师 解答

2018-05-15 10:19

一般情况是，除非研发产品之类的可以加计扣除的情况

雅琴 追问

2018-05-15 10:45

老师有点没听懂，跟我的问题有点对不上

蒋老师 解答

2018-05-15 10:50

我意思是资产计税基础一般就是资产原值的金额数

雅琴 追问

2018-05-15 11:46

好的，谢谢老师！幸苦了您

蒋老师 解答

2018-05-15 12:42

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利生活愉快！