小规模纳税人提供服务了，然后代开专票给对方，分录怎么做

阳老师 解答

2018-05-14 20:58

你好，借：应收账款等  贷：主营业务收入  应交税费---未交增值税

阳老师 解答

2018-05-14 20:59

你好，你先做主营业务收入

阳老师 解答

2018-05-14 21:08

你好，你是说想补报去年的收入还是？

阳老师 解答

2018-05-14 21:10

你好，收入本来就是不含税收入

阳老师 解答

2018-05-14 21:12

你好，申报的时候是不含税收入

阳老师 解答

2018-05-14 21:21

你好，填增值税申报表都是填不含税收入，之前营业税还是填含税

阳老师 解答

2018-05-14 21:25

你好，你是说收入还是？

阳老师 解答

2018-05-14 21:40

你好，按12月的累计金额进行申报

阳老师 解答

2018-05-14 21:47

你好，是累计金额

阳老师 解答

2018-05-14 22:47

你好，你之前的分录是不是:借：应交税费---应交增值税---转出未交增值税  贷：应交税费---应交增值税---未交税费

9447707 追问

2018-05-14 20:57

是啊，小规模分录

9447707 追问

2018-05-14 20:58

老师我是借应收，贷应交税费，贷收入这么做的

9447707 追问

2018-05-14 20:59

请问老师，我看了下报表里面收入的钱是扣掉税费的，这样对吗

9447707 追问

2018-05-14 21:07

老师我是去年的，今年想申报纳税，发现里面收入都结转过来是扣掉税费的钱这样对吗

9447707 追问

2018-05-14 21:09

不是的，我现在是要所得税汇算，拿去年12月份的报表来填，然后发现收入那些有差，收入是扣了税费的

9447707 追问

2018-05-14 21:11

老师，那我申报营业收入到底按那个数据呢，含税还是不含

9447707 追问

2018-05-14 21:17

我问那个大群那边老师又让我按含税，我都晕了哎

9447707 追问

2018-05-14 21:24

老师那请问您，所得税汇算的时候我要按什么时候的数据去填写？12月份的利润表可以不

9447707 追问

2018-05-14 21:28

收入费用那些，就是小规模所得税的申报的A类报表，那边数据我按哪里的去报呢，收入费用那些

9447707 追问

2018-05-14 21:45

就是1-12月份报表里头的累计金额是吗

9447707 追问

2018-05-14 22:16

老师我们计入应交税金了之前，后面又交税了那我分录要怎么做？