老师好，公司赚的钱留在账户上记什么科目呢？盈余公积--企业发展基金 合适吗？

田甜甜 追问

2024-08-25 09:18

我们现在想把以前的流水账过渡到财务系统上，账户上是公司赚的钱没有负债，不考虑其他数据。期初数据 借银行存款，贷盈余公积--企业发展基金，以这个方式把数据做平衡。做平衡之后可以登记凭证吗？

宋生老师 解答

2024-08-25 09:19

你好，你要做借银行存款，贷利润分配-未分配利润

田甜甜 追问

2024-08-25 09:22

要分配的利润已经按照股东占比分发完了，账户上的钱就是留给公司做发展需要的

宋生老师 解答

2024-08-25 09:24

你好！
正常的会计科目上，是有法定盈余公积和任意盈余公积，你可以做任意盈余公积

田甜甜 追问

2024-08-25 09:35

好的。比如填23年12月末的期末余额，作为24年1月的期初余额。我是1月支付的去年12月的工资，账户余额需要减去去年的支出，再做今年的年初余额吗？

宋生老师 解答

2024-08-25 09:38

你好！你12月计提了就行了。然后1月支付。
这个12月的余额不用减去。

田甜甜 追问

2024-08-25 09:46

以前做的流水都是直接发放的，没有计提。现在考虑到今年的支出有些是属于去年的，不懂得要怎么处理，不减去去年的费用，直接录入会不会影响到今年的利润？老师有什么好建议呢？

宋生老师 解答

2024-08-25 09:47

你好！这个正规的做法是补充计提去年的费用。

田甜甜 追问

2024-08-25 09:49

补充计提去年的费用怎么做呢？

宋生老师 解答

2024-08-25 09:49

你好1借以前年度损益调整，贷应付账款等

田甜甜 追问

2024-08-25 09:52

好的老师，这样做就不会影响到今年的利润了是吧？

宋生老师 解答

2024-08-25 09:53

你好！是的，就是这样了

田甜甜 追问

2024-08-25 09:53

谢谢您，辛苦了

宋生老师 解答

2024-08-25 09:54

你好！不用客气的了