老师，我们公司购买的设备要退货，我们已经认证抵扣了发票，供应商要扣20%的折旧费，可以只红冲部分金额吗？还是说要全部红冲再开20%的票？

沐沐 追问

2024-08-22 11:29

可是这样我们账上就有20%设备库存了

家权老师 解答

2024-08-22 11:30

货都退了，你干嘛还做库存商品结转成本？

沐沐 追问

2024-08-22 11:33

去年就结转了，这是去年的单

家权老师 解答

2024-08-22 11:36

那么你做以前年度损益调整，

沐沐 追问

2024-08-22 11:38

我们是小企业，没有这个科目，还能怎么做账务处理？

家权老师 解答

2024-08-22 11:39

那么直接调整利润分配-未分配利润

沐沐 追问

2024-08-22 11:44

借：本年利润  -80%    贷：利润分配-未分配利润  -80%
  这样吗老师

家权老师 解答

2024-08-22 11:47

借：银行存款 
贷：利润分配-未分配利润

沐沐 追问

2024-08-22 11:49

明白了。那如果对方全部红冲，可以开出20%的折旧费这个项目名称吗？

家权老师 解答

2024-08-22 11:51

可以那样开的，没问题的

沐沐 追问

2024-08-22 11:52

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2024-08-22 11:54

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。