我们单位在今年四月份取得了一张走逃（失联）增值税专用发票，我们是小规模纳税人，没有抵扣这个增值税专用发票，税务局给的处理意见是未抵扣暂不予抵扣。这张发票我们还需要全部红冲吗，还是不用处理只要没有抵扣就可以不处理什么了。

王萍～ 追问

2024-08-21 16:39

好的，谢谢老师，辛苦了

廖君老师 解答

2024-08-21 16:40

 亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~   
            希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

王萍～ 追问

2024-08-21 16:47

老师我再问一下，这个我们做个红冲也行吧？

廖君老师 解答

2024-08-21 16:49

您好，不合适，款付了哇，红冲了又有往来余额了，我们账是对的，只是不能税前扣除，这是调表不调账

王萍～ 追问

2024-08-21 16:50

好像是报销的费用，报销的费用是和往来款核销的，这样可以吗？

廖君老师 解答

2024-08-21 16:50

您好，报销也不能红冲，银行的钱付掉了，红冲总有一个科目余额不对了

王萍～ 追问

2024-08-21 16:54

我们做账按费用挂账，银行走账挂往来款，这么做的账，老师你说有问题吗，不是按费用一笔一笔对上的

廖君老师 解答

2024-08-21 17:01

您好，可以的，只要我们的挂账和以后付款对上就行，

王萍～ 追问

2024-08-21 17:06

好的，谢谢您了老师

廖君老师 解答

2024-08-21 17:10

 亲爱的朋友，您太客气了， 祝事事顺心~   
            希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~