老师 我们公司目前是按照开票去确认劳务收入 每次拨下来的钱都是领导商量了之后确认的金额 然后也无法去确认履约进度 这种情况下 我怎么去核定主营业务成本这块呢 我是按照每次实际发放金额去结转 但税务说不行

优雅的柚子 追问

2024-08-16 10:56

建筑劳务  最关键是我们每次基本发票开多少  基本工资也就发放出去了   导致所得税基本不用交

郭老师 解答

2024-08-16 10:57

你好，你们有隐瞒收入的吗？

优雅的柚子 追问

2024-08-16 12:05

没有的  就是税局说我不能按照开票来确认收入，要按照履约进度

郭老师 解答

2024-08-16 12:08

那你有完工进度就确认收入，不管开不开发票。没开发票的做无票收入。

郭老师 解答

2024-08-16 12:08

按照完工进度来确认收入，那你对应的成本就是完工进度的成本。

优雅的柚子 追问

2024-08-16 14:04

那我现在需要更改以前的账？没开票的部分款项也没进来，后续还是会需要开票的

郭老师 解答

2024-08-16 14:07

你数学怎么要求的？需要补之前的账务处理，不需要补水吗？

优雅的柚子 追问

2024-08-16 15:15

那我怎么处理合适呢？然后开票金额不定是这个   我们公司根据开票的金额去做农民工工资  把收入全部发放农民工工资了   然后我核定成本的话  怎么去核定比较好呢

郭老师 解答

2024-08-16 15:17

收到钱的时候，没有完工进度，借银行存款，贷工程结算，应交税费，应交增值税。
然后有完工进度的时候
借工程结算，贷主营业务收入，
借主营业务成本，贷工程施工
结转的时候，你成本算不出来的话，那你就按照收入的百分比例来，根据毛利润，一般是80%。

郭老师 解答

2024-08-16 15:18

如果后期开了发票，那就红出之前的再做发票的就可以了