公司注销，未分配利润是看资产负债表上的未分配利润这一栏的期末余额吧

波斯猫 追问

2024-08-12 20:15

企业所得税弥补亏损明细表，累计可结转以后年度弥补的亏损额合计的数与资产负债表未分配利润的数据相差好多，这二者没有关系的吧

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:15

这两个不是一个意思，不用管这里

波斯猫 追问

2024-08-12 20:17

可结转的以后年度亏损额盈利不会累计下来，资产负债表的未分配利润是从每一年度累计下来的，对吧，老师

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:18

是的，就是你说的这样的

波斯猫 追问

2024-08-12 20:20

哪这二者也没有什么必然的联系的，对吧

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:21

弥补亏损是用来减少利润的

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:21

有间接联系，没有直接联系

波斯猫 追问

2024-08-12 20:23

老师，我现在可结转以后年度弥补的亏损额有260万，但我实际未分配利润 期末数150万，哪我可以弥补多少啊？有点晕

波斯猫 追问

2024-08-12 20:24

都是负数哦，老师

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:27

这个是看利润的，比如你这个月利润是100W,可弥补的是50W,那就是按50W交企税

波斯猫 追问

2024-08-12 20:30

哦，这与未分配利润没有关系的，

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:30

是的， 这个没有关系的

波斯猫 追问

2024-08-12 20:31

谢 谢 老师 ，我明白了，有时候把自已整晕了，

波斯猫 追问

2024-08-12 20:32

是的，我们承包了一个跨市的垃圾填埋场的项目，分 二个合同，一个是临时设施的建设，一个是垃圾运输及处置合同，我要如何开票，如何完税？

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:35

临时设施的建设开建账服务，垃圾运输开现代服务

波斯猫 追问

2024-08-12 20:38

垃圾运输含处置及挖机的，我按现代服务开吗？哪不是不用 异地预交税款了吗？

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:39

垃圾运输含处置及挖机，这个是相当劳务方面的，这种是外面的项目吗

波斯猫 追问

2024-08-12 20:41

是的，一个跨市的项目，临时设施工程是肯定要到当地预交2%的增值税了，然后垃圾清理及处置是这个项目的另外签的一个合同，到底是按建筑业还是服务业，不知道怎么操作？

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:42

这个是服务方面，不是建筑服务方面的

波斯猫 追问

2024-08-12 20:42

都是同一个建筑工地，是全部按建筑业开票吗？，同一个主体，就了分开签了二个合同

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:45

这种全都按建筑服务来开的

波斯猫 追问

2024-08-12 20:46

哦，老师，我是全部要提建筑服务开票吗？不属于服务业，全部要到项目地完税？是这样吗？

刘艳红老师 解答

2024-08-12 20:47

是的，你们这个本来就是一起的，只不过分两个合同了