17年12月份招待费还有15000元未取得发票，18年4月份才取得发票，17.12月份我分录应该怎么做？18年4月份取得票后又该怎么处理？

娇气的啤酒 追问

2018-05-11 10:07

老师，能不能这样做分录：借：管理费用-招待费 1.5万 贷：其他应付款 1.5万；借：预付账款1.5万，贷：库存现金1.5万，到票时：其他应付款1.5万，贷：预付账款1.5万 票直接贴在12月份的凭证后面

张艳老师 解答

2018-05-11 10:08

不用那么麻烦的，现金已经支出了，再转入往来科目没意义的。

娇气的啤酒 追问

2018-05-11 10:14

老师，麻烦正确的会计分录发下，谢谢

张艳老师 解答

2018-05-11 10:16

借：管理费用-招待费 1.5万 贷：库存现金 1.5万