我们是独立核算的小规模公司，三月份增值税报的是零，地税个人所得税工资报的是2400，四月二十号开的发票，四月二十号之前属于筹建期，员工的工资2400应该是开办费，没有其它的费用了。没有费用发票。三月份之前，只要做一个分录，借，管理费用，开办费，贷，其他应付款_老板。还是三月份计提工资，四月份发放工资？

^爱瞌睡^ 追问

2018-05-10 20:24

是的，我的问题是，三月份的分录是直接做，借，管理费用，开办费，贷，其他应付款_老板。还是三月份计提工资，四月份发放工资？

江老师 解答

2018-05-11 09:53

三月计提，四月发放工资处理。