稳岗返还分录怎么做？

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 19:33

之前会计做在营业外收入－其他里怎么办？我看有其他收益这个科目

邹老师 解答

2024-08-06 19:35

你好，那就需要调整到  其他收益  科目核算才是的 

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 19:39

收到个税手续费返还   我做在其他收益科目里了，但是其他收益科目下没有2级科目，现在在其他收益下边添加政府补助，之前个税手续费返还的分录就变成下面这样了，怎么改？

邹老师 解答

2024-08-06 19:41

你好，可以这样做个调整分录

借： 其他收益—政府补助
借：营业外收入—个税手续费返还

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 19:45

我现在不在其他收益下面设置2级别科目的话  就是一个一级科目，个税手续费返还不是计其他收益科目嘛？

邹老师 解答

2024-08-06 19:48

你好，个税手续费返还，需要另外设置一个明细科目。
可以这样做个调整分录
借： 其他收益—政府补助
借：其他收益—个税手续费返还

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 19:55

那我在 其他收益下边先添加一个个税手续费返还，后再添加一个其他收益—政府补助，这样应该就变过来了

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 20:00

下面这样改过来没问题了吧

邹老师 解答

2024-08-06 20:03

你好，是的，是这样的 

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 20:12

之前稳岗返还做到营业外收入－其他里怎么调整，是23年的了，需要用以前年度调整分录嘛

邹老师 解答

2024-08-06 20:15

你好，跨年的损益事项调整，需要通过   以前年度损益调整   科目核算 

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 20:24

分录怎么做？？

邹老师 解答

2024-08-06 20:31

你好，调整分录是这样

借： 以前年度损益调整 —其他收益—政府补助
借： 以前年度损益调整 —其他收益—个税手续费返还

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 21:08

分录摘要怎么写？

邹老师 解答

2024-08-06 21:22

你好，没有统一规定。比如可以是：调整某某月份第多少号凭证 

阡陌红尘。 追问

2024-08-06 21:33

老师，我稳岗返还计入的是到营业外收入－其他，为什么你写的分录贷方是手续费返还呢

邹老师 解答

2024-08-06 21:52

你好，因为需要从政府补助明细，调整到个税手续费返还明细啊。