本月收到上月供应商的货品单价下调，这也不是返利，我想问正确是做什么会计分录

2333333 追问

2018-05-10 15:23

发票是按上月的进货金额

宋生老师 解答

2018-05-10 15:24

你好！正常的处理方式是对方开红字发票冲减，然后再开调整后的发票给你，你按调整后的入账，并把多的钱收回来。

2333333 追问

2018-05-10 15:27

如果说按内账这一块，进货单价下调部分，借：应付账款，另一个分录做哪

宋生老师 解答

2018-05-10 15:28

你好！是借现金等 贷应付账款。收回差额的部分

2333333 追问

2018-05-10 15:30

没有收现金，是直接货款里减

宋生老师 解答

2018-05-10 15:31

你好！比如确定调低300元，那么借其他应收款 贷库存商品等 
然后抵减借应付账款 贷其他应收款

2333333 追问

2018-05-10 15:31

贷应付账款做负数吗

宋生老师 解答

2018-05-10 15:32

你好！不是负数啊。正数啊

2333333 追问

2018-05-10 15:43

怎么我在网上查很多说做财务费用

宋生老师 解答

2018-05-10 15:53

你好！这个不是做财务费用啊。因为这个是货便宜了。