17年汇算16年度所得税时，发现原来季度报时有预缴过所得税，但年终汇算时，不用交所得税。原来多缴的税款在17年都没有出会计分录，现在应该怎么补做帐呀？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-05-10 15:08

你好，有实际办理税款退回吗

燕追问

2018-05-10 15:11

都还没有去办理税款退回或待抵

邹老师解答

2018-05-10 15:12

你好，这样就不需要做分录的

燕追问

2018-05-10 15:16

老师，那意思是去办理退税，或者抵缴了，才用出分录是么？

邹老师解答

2018-05-10 15:18

你好，是的，退税了就做退税分录
抵扣不需要做分录

燕追问

2018-05-10 15:24

好的明白了，谢谢老师

邹老师解答

2018-05-10 15:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢

精选问题

老师工程公司有工程服务和劳务服务的，减资的话能问

同学，你好你们要招标吗？答
老师，您好，请问下，所得税费用=当期所得税+递延所得问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师好，公司租用员工车辆，每月500元费用，是可以无票问

那个不需要申报个税的，收据做账就行答
老师，企业变更法人需要什么资料问

您好，营业执照正副本原件，新旧法人身份证复印件，法定代表人签署的《企业法人变更登记申请书》(企业加盖公章); 答
老师好，A公司销售的产品有好多种，平均采购成本价是问

先确定每月预计销量，再按 3 步算定价：1. 单位固定成本 = 30 万 ÷ 预计销量；2. 单位目标利润 = 60 万 ÷ 预计销量；3. 销售单价 = 150 元（采购成本）%2B 单位固定成本 %2B 单位目标利润。比如月销 3000 个，单价 = 150%2B100%2B200=450 元。答

在线提问累计解决 624847个问题