去年的最后一个季度的印花税没有计提，应交印花税科目为负数，怎么调整

CTY 追问

2024-08-04 18:36

能给个分录吗老师

刘艳红老师 解答

2024-08-04 18:37

借：以前年度损益调整 
贷：应交税费-印花税

CTY 追问

2024-08-04 18:41

然后我看城建税那些也是负数是不是说明也是没有计提

刘艳红老师 解答

2024-08-04 18:41

是的，这个也是没有计提的原因

CTY 追问

2024-08-04 18:45

这个可以补计提在当月吗

刘艳红老师 解答

2024-08-04 18:46

要通过我前面那个分录那样写

CTY 追问

2024-08-04 18:47

那如果是今年的没有计提呢

刘艳红老师 解答

2024-08-04 18:48

计提到税金及附加，去年的就是我写的那个分录