老师，异地预缴的水利建设费，在当地税局申报水利建设费的时候可以抵扣吗

珍妮 追问

2024-08-03 12:00

老师，预缴的金额填在哪项

郭老师 解答

2024-08-03 12:14

你好，预缴的金额填写不了，在那个实际已缴纳里面
你哪些需要缴，你补哪些就可以了。就是已经交过的那些，不用交了。

珍妮 追问

2024-08-03 13:46

老师，还是不太懂，我本期应交是290.21，预交了154，实际应交是290.21-154=136.21元，这个数填在哪里啊

郭老师 解答

2024-08-03 13:52

实际交纳里面填写154，但是这里你填写不了，








所以你需要补多少税款，你直接交剩下就行了，不用填写已经拿过去的计税依据了

珍妮 追问

2024-08-03 13:59

我按照销售收入来填的话是水利建设费是290.21，而且数字不能改变，申请了就只能交209.21啊，怎么可以只交剩下的

郭老师 解答

2024-08-03 14:00

计税依据修改一下呀

郭老师 解答

2024-08-03 14:00

计税依据这里已经交了，就不要填写了不就行了吗？

珍妮 追问

2024-08-03 14:19

本期应交是290.21，预交了154，实际应交是290.21-154=136.21元，136.21/0.0006=227016.7（按这金额申报），227016.7*0.0006=136.21（税额），是这个意思吗

郭老师 解答

2024-08-03 14:21

你好对的
是这么做的

珍妮 追问

2024-08-03 14:35

感谢，终于搞明白了

郭老师 解答

2024-08-03 14:36

不用客气，工作愉快。

珍妮 追问

2024-08-03 16:01

老师，水利建设税的预交分录和抵扣分录是怎么做的

郭老师 解答

2024-08-03 16:04

借，应交税费、水利建设贷、银行存款，
借，税金及附加贷、应交税费、水利建设。