送心意

小锁老师

职称注册会计师,税务师

2024-08-02 17:43

您好,这个的话是借:销售费用-业务招待费 贷:库存金

纯子 追问

2024-08-02 18:46

老师,我们有一笔欠供应商的货款老板7月份用个人账户转账了,现在才把凭证拿给我,我们的系统里付款时只能选择银行存款付钱,不能选择其他应付款付款,这笔钱估计要8月底才能还给老板,属于跨月了,要怎么做账

小锁老师 解答

2024-08-02 21:47

您好,这个的话,没有跨年的话,这个就是正常现在8月,借 其他应收款 贷 银行存款

纯子 追问

2024-08-02 22:28

这个分录是什么意思?其他应收款是什么?如果走借款的话,7月份借老板的钱,应该是借银行存款 ,贷其他应付款  ,付供应商钱:借应付账款XX有限公司  贷银行存款。到了8月底或9月还老板钱时,借其他应付款  贷银行存款,应该是这样做账吧,相当于这些钱在我们的公户银行存款里走个账,期末余额是对的,只是没有流水

小锁老师 解答

2024-08-02 22:28

相当于你七月份的话,老板个人转账相当于是老板垫付的,当时是没有做,所以现在八月份的话,你们要把这个钱支付给他相当于

纯子 追问

2024-08-03 08:32

我知道哦,所以分录怎么做账?像我上面写的那样吗

小锁老师 解答

2024-08-03 10:01

对,就是像你上面写的那样就可以

纯子 追问

2024-08-03 10:28

那实际银行流水没有这笔记录没有问题吗?

小锁老师 解答

2024-08-03 10:30

因为你最终的话肯定会有一个流水啊,最终你支付的时候,那个就可以

纯子 追问

2024-08-03 10:31

另:我们买给超市卖场促销员的围裙记入什么科目啊?

小锁老师 解答

2024-08-03 10:33

那个给促销员的可以作为销售费用的

纯子 追问

2024-08-03 10:40

二级科目写什么呀,我们一般时临时促销,促销员用了要归还给我们,下次再做促销时再配发给另招的促销员。

小锁老师 解答

2024-08-03 15:59

二级科目就是写管理费用——促销服务费,或者业务宣传费,都可以

纯子 追问

2024-08-03 16:43

围裙记入促销服务费或业务宣传费吗?我看有的说记入销售费用-劳保用品费或福利费

纯子 追问

2024-08-03 17:00

或者直接记管理费用-办公费?

小锁老师 解答

2024-08-03 17:11

说了计入业务宣传费,其他的别计入就行了哈

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您好,销售部门发生的招待费做销售费用业务招待费。
2020-11-23 17:02:46
统一计入管理费用-业务招待费
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2017-09-08 19:16:30
对,把这些业务招待费汇总到一起计算。
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