17年公司不再是小微企业，但是公司17年各季度安小微企业报的所得税，年报时我调增了财务费用，所以没有补交所得税款，但是在确认申报时 出现107050第6行第2列应等于S10000表25-26行，不让申报，我该怎么样调整？

蒋老师 解答

2018-05-09 18:21

检查107050抵免所得税额表中第6行第2列是否有数字。再检查107040表。最终要看第25行应纳所得税额是否计算正确。 
17年各季度按小微企业申报企业所得税，在汇算清缴时，按正常企业计算所得税并申报，所得税额多退少补。确保应纳所得税额计算正确