我们是小规模纳税人，因为冲红上个季度开具的专用发票，所以产生了退税，这个税款我们不想退税了，怎么处理增值税申报表可以不退呢，因为要跨区域迁址，退税等待期有的长

黄莉 追问

2024-07-22 14:03

这个数是填写在申报表的哪个行次上呢，因为小规模有30万的减免政策，所以我填写的数据是不是得填写在增值税申报表的第三行，而且数据得达到30万以上交税才能调平吧

宋生老师 解答

2024-07-22 14:04

你好！是的。要30万以上才行。
你如果30万以内，就得开专票

黄莉 追问

2024-07-22 14:07

有人告诉我直接把专票那个行次的负数填写成0，这种方法正确吗，因为 现在专票行次是负数呢，感觉有点问题

宋生老师 解答

2024-07-22 14:08

你好！你没有开出发票，写0，跟税务局的数据对不上