1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

家权老师

职称： 税务师

2024-07-17 15:03

那个是留抵税，不需要调平余额

刘娟 追问

2024-07-17 15:05

现在就是要强制调平，应交税费多出了

刘娟 追问

2024-07-17 15:06

现实是不用交那么多的，账上几时不知哪里累积下来，除去了应该交的，还多出

家权老师 解答

2024-07-17 15:11

那么需要每月都检查，是否做账跟实际申报的税金或者留抵一致
每月先计算公式
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵

刘娟 追问

2024-07-17 15:16

现在就是如果要反账，年份多且费时间，也要涉及其他科目，就是一笔结转那余额，贷方不知用哪个科目合适

家权老师 解答

2024-07-17 15:17

那么就不用管他了，只要你们正确申报了增值税就行

刘娟 追问

2024-07-17 15:22

但财务报表交应税费的那栏数据就有问题了，可以怎么结转到别的科目吗？

家权老师 解答

2024-07-17 15:27

要查明原因才能结转，不然现在怎么操作都是错误的

刘娟 追问

2024-07-17 15:29

就是只能将错就错了，先调平，后续有什么问题要自查才处理

家权老师 解答

2024-07-17 15:33

意思是不用管他的，是以前的会计造成的，你胡乱调整就是你的责任

上传图片  
相关问题讨论
你好，未交增值税转出是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借：应交税费-未交增值 贷：应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
同学，你好 完整的分录 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2021-09-11 15:56:41
你好，应交税费-应交增值税-转出未交增值税余额是不需要结平的
2018-02-02 11:53:16
你好，月末转出未交增值税，即本月销项税额大于进项税额，要缴纳增值税；月末转出多交增值税，即本月销项税额小于进项税额
2020-07-27 23:17:01
学员你好，转出未交的目的就是应交增值税科目结转为0，结转到未交增值税贷方说明应交，结转到借方说明多交
2022-04-25 10:53:58
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...