老师，工厂，3月月购的原材料，因供应商当时不发对账单对账，金额未知所以一直不记账，现在6月发对账单过来确认金额，那怎么记账啊，每月盘点原材料估算了库存金额，但是之前都没有做入库

Ctrl 追问

2024-07-10 21:30

是补记账吗？借：原材料  贷：应付账款

波德老师 解答

2024-07-10 21:30

是的，你理解的是正确的

Ctrl 追问

2024-07-10 21:37

那3月份不记账，3月底盘点却当库存了，报表存货也包含了，那3月的成本是低了，现在怎么调啊？内账

波德老师 解答

2024-07-10 21:39

把原来估算的去掉就行了

Ctrl 追问

2024-07-10 21:50

怎么去掉啊，假如3月底盘点估算这个库存有3万，3月做报表了，现在6月对账确认记账，这个库存在4月时用完了，6月盘点库存还要做哪一步呢？

波德老师 解答

2024-07-10 21:57

3月入库借原材料3万   6月找差额  如果是5万借原材料2万

Ctrl 追问

2024-07-10 22:04

3月没有入库，只是盘点时估算存货有3万金额，没有做入库借原材料3万，而是记原材料库存有3万

波德老师 解答

2024-07-10 22:09

补做入库，现在有差额了再补差额，出库金额也补做