所得税汇算清缴时，“管理费用”下的“办公费”明细，在哪一行调增？是其他吗？

枯叶蝶 追问

2018-05-06 17:50

这就是那个A105000明细表下面的子列啊，但是没有办公费用一行，扣除类调整只有“其他”

枯叶蝶 追问

2018-05-06 17:52

还有记在“管理费用--开办费“300元，无发票，这个也是填在这个表里面吗？企业没有计提职工教育经费，那发生的培训费可以填在A105050这个表吗

老江老师 解答

2018-05-06 17:53

可以就填列在“其他”中呀！（期间费用明，只是列示费用明细，不参与计算）

枯叶蝶 追问

2018-05-06 17:57

那公司的培训费记在”管理费用-咨询培训费“下有4000元，公司没有计提职工教育经费，这个数据填在A105050薪酬纳税调整里面吗，还是A105000这个明细表里？？

老江老师 解答

2018-05-06 18:00

实际支付的教育经费，可以列在薪酬纳税调整表中！

枯叶蝶 追问

2018-05-06 19:29

好的，谢谢老师