请问员工受伤 公司员工上月垫付178.2元，有发票，我做账借：管理费用 贷：银行178.2 这个月收到保险理赔972.24元，请问我怎么做分录或者怎么改

从零开始 追问

2024-07-06 11:50

目前还不知道老板有没有支付，支付怎么做  不支付怎么做，   垫付其他应写什么明细科目

邹老师 解答

2024-07-06 11:55

你好，垫付的时候，计入：其他应收款—某某保险公司
支付的情况下，借：银行存款972.24，贷：其他应收款 178.2，其他应付款 972.24—178.2
借：其他应付款 972.24—178.2，贷：银行存款
不支付的情况下，收到保险理赔972.24元，借：银行存款972.24，贷：其他应收款 178.2，营业外收入972.24—178.2

从零开始 追问

2024-07-06 11:59

这个其他应付要挂 受伤员工的名字还是

邹老师 解答

2024-07-06 12:01

你好，是的，是这样的

从零开始 追问

2024-07-06 13:55

下午知道老板把保险公司赔付的972.24全都打给了员工，这种怎么做呢

邹老师 解答

2024-07-06 14:04

你好，支付的情况下
借：银行存款972.24，贷：其他应收款 178.2，其他应付款 972.24—178.2
借：其他应付款 972.24—178.2，贷：银行存款
上月垫付178.2元，这个不应当还支付给员工啊 

从零开始 追问

2024-07-06 14:30

但是老板已经把钱都打给员工了，那这个钱要怎么做账呢

邹老师 解答

2024-07-06 14:31

你好
收到款项，借：银行存款972.24，贷：其他应收款 178.2，其他应付款 972.24—178.2
支付的时候，借：其他应付款972.24—178.2 ，营业外支出 178.2，贷：银行存款  972.24

从零开始 追问

2024-07-06 14:37

好的 谢谢老师

邹老师 解答

2024-07-06 14:37

不客气，祝你学习愉快，工作顺利