老师你好，小微企业申报季度报表的时候出现这个窗口是什么情况？ 减免税本期发生额比对 不通过 比对规则代码：012022008 比对规则名称：减免税本期发生额比对 比对规则内容：当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。 比对结果：不通过

安予涵 追问

2024-07-05 12:53

需要缴税，开了3%和1%的专票。

安予涵 追问

2024-07-05 12:55

老师你看一下这个是财务的报表

郭老师 解答

2024-07-05 12:55

这个减免是1%的不含增值税的专票金额乘以2%，你看一下你填写的是不是。

安予涵 追问

2024-07-05 12:58

老师是看这个表格内的18行吗？

郭老师 解答

2024-07-05 13:06

对的是的，18行和你减免表示看一下是不是一样的

安予涵 追问

2024-07-05 13:08

好的老师，正确填写的应该是第一行的专票金额123631.10*2%=2472.62.这样对吗？ 我看表格内财务写的是98.02，这个应该错的吧？

郭老师 解答

2024-07-05 13:08

你好，我不知道你开的1%的不含税销售额是多少呀？

安予涵 追问

2024-07-05 13:10

老师，开的1%的专票金额是4950元。

郭老师 解答

2024-07-05 13:11

你好4950*2%，按照这个来填写。

安予涵 追问

2024-07-05 13:13

哦不对老师，那个是含税价。开具1%专票的不含税销售额是4900.99元，税额49.01元，合计4950元；开具3%不含税销售额是118730.11元，税额3560.89元，合计122291元。

安予涵 追问

2024-07-05 13:14

刚才用那个4900.99*2%计算出来的是98.02，和报表一致，这怎么处理呢老师。

郭老师 解答

2024-07-05 13:16

你好4950÷1.01×2%按照这个来填写。

安予涵 追问

2024-07-05 13:17

老师，4950÷1.01×2%这个最终计算的也是98.02元。和报表一致，但是一致比对不过去

郭老师 解答

2024-07-05 13:18

你好，你截图你的减免明细表我看一下的。

安予涵 追问

2024-07-05 13:19

这个是减免明细表老师

郭老师 解答

2024-07-05 13:20

他这个提示忽略提交了就可以的。

安予涵 追问

2024-07-05 13:22

好的老师，谢谢了

郭老师 解答

2024-07-05 13:23

不用客气，工作愉快。