以前月份多笔未开票收入，当月均已确认收入，现在要开票给客户，可以直接汇总一笔红字吗？摘要写：未开票转为开票 这样合适吗

弄花香满衣 追问

2024-07-04 17:20

不是开票开负数，发票只开一份正数，
我是说分录比如123三个月的未开票收入，可以统一在4月开票的时候做分录：
直接汇总一笔红字红冲再做一笔蓝字分录吗？摘要写：未开票转为开票
还是说也不需要做分录了

家权老师 解答

2024-07-04 17:23

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税
 
以后补开发票的分录
借：主营业务收入 -未开票
贷：主营业务收入 -开票

弄花香满衣 追问

2024-07-04 17:38

但是以前的分录都是没有区分未开票和开票的，只有一级科目主营业务收入

家权老师 解答

2024-07-04 17:39

在摘要里边写明：本月开票收入，冲某月未开票收入

弄花香满衣 追问

2024-07-04 18:41

那123三个月的未开票收入，可以统一在4月汇总做成一笔红字分录吗

家权老师 解答

2024-07-04 20:06

可以的，没问题的哈