老师，我有一笔2016年12月开的建筑工程发票2万多没做账，我现在所得税还没做账但是增值税报了的只是我2016年的账务没做所得税没报这笔，可以通过以前年度损益来调整嘛这样要的不，借:应收，贷:以前年度损益调整，借:以前年度，贷:应交税费-城教地税，借:以前年度，贷:工程施工-材料

琳琳 追问

2018-05-05 15:28

方老师，我这个2万多是要计入2016年损益的，但是我账上没做这笔收入但是我在增值税申报时又把这笔申报了的，导致2016年年报跟增值申报表对不上年报表少了收入2万多，老师我的分录正确不，再补一笔所得税嘛，借:以前年度，贷:应交所得税，那还结转到本年利润跟利润分配不呢？