你好，我们是教培机构，售卖课包大部分是不开发票的，但也会有小部分的客户要开发票。这样我去结转《主营业务收入》的时候，还要去专门区分开哪些客户开了发票，那些客户没开发票，然后分开确认不同的营收嘛？ 可以不写二级科目做区分的吗？就直接转到《主营业务收入》，如果后来别人开发票的话，怎么做区分呢？专门做一笔借贷都是主营业务收入的分录吗，然后再摘要上标注开发票？ 写了二级分录的话就要单独去做区分，确认《主营业务收入》的时候，再分开有票和无票是吗？

逃离六楼东 追问

2024-06-28 16:03

好的哈，您看下我这样写分录可以吗？

小锁老师 解答

2024-06-28 16:04

对，收入区分有票和无票，这个

逃离六楼东 追问

2024-06-28 16:07

因为我们这个课程时间跨度都在半年以上，所以我都先计入\\"预收账款”里了，每个月底根据会员的上课节数来转收入，再去确认增值税，这样是可以的哈

小锁老师 解答

2024-06-28 16:07

嗯对，这个是可以的，没问题

逃离六楼东 追问

2024-06-28 16:59

好的 谢谢您

小锁老师 解答

2024-06-28 16:59

不客气的，祝您开心