我刚去一个生产小厂，没接触过工业，以前没得帐，也没建账，只有临散数据，比如库存，应收款这些等，模式主要是进货半成品椅子，桌子，然后加工，刷漆，打磨等工序还用些五金材料然后成品销售，单品工序价格都固定，五金分摊销，做的内账，是用用友建账，我现在比较蒙。请问老师我该怎么去操作呢首先，月底老板数据就是进销存，利润，报表等基本用的

Z^O^   追问

2018-05-02 22:35

用用友的进销存复杂吗

解答

2018-05-03 14:08

一、建账 
1、确定开账期初数据：先进行盘点，把资产负债表上的数字全部盘点落实一次（确定原来临散数据是否真实可靠），如存货、资金、固定资产、应收账款、应付账款等 
2、收集当月发生的所有单据（如果是用友是单机版，就只能要求各环节的人提供）：如销售出库数据、采购入库数据、领料数据、产成品入库数据、费用报销数据、收付款数据 
3、根据收集的数据汇总成电子档数据（也可以要求各环节的人员提供电子档数据以便汇总分析）制作会计凭证、出报表 
4、询问老板需要些哪些分析报表（进销存报表、成本分析表、销售统计表、资产负债表、费用明细表、利润表等）根据老板的需要从财务数据中统计报表提供给老板。 
二、梳理流程制度 
1、找机会了解工厂各个环节的流程、操作，将其流程制度化下来 
2、了解工厂的产品构成、确定合适工厂的成品核算方法 
   成本归集：材料、人工、制造费用，能直接归集到产品的直接归集到产品，如果不能直接归集到产品的如制造费用根据一定的方法进行分摊，生产成本（归集）-库存商品（成品入库）-主营业务成本（销售出库）

Z^O^   追问

2018-05-03 16:19

谢谢老师的回答，再请问下。在数据都确定了后，他的用友是盗版的，都可以启用模块，(之前没有帐，现在需要用用友新建账)目前他需要的数据就是费用，成本，进销存。利润表，负债表，我想问我需要启用哪些模块呢，然后比如半成品进价300，工人做成的工序单价80，然后就是辅助材料也就是制造费用大概平摊比如30.然后成品入库，销售金额600.抛开其他费用单品来说利润就是600-300-80-30等于190，那在正常销售跟生产时，一个总的成本跟利润怎么来算呢，会不会是一个一个的计算累计？因为以前做的商业，每天的销售金额销售内勤打出来来后就有销售金额，进价成本，然后利润，很直观，谢谢老师的耐心讲解

解答

2018-05-03 20:14

您好！如果之前接触过生产软件（ERP)肯定建议是采购、销售、固定资产、生产管理、财务报表等模块全部开通，这样各个环节全部都在系统中操作及管控，但上系统是一个很大的工程，我建议你暂时只开通总账、固定资产、报表模块，当做单机版使用。成本结转有很多种，要根据你们的产品特性来，有全月加权平均，也有个别计价法，个别计价是要计算到各个订单的成本，全月加权平均是按品种全月加权计算，这要看你如何设置。