销售方开出增值税专票上面税率开出3%和17%在一张发票上,我在4月份已经认证了,能报税抵扣吗?

蓝色的梦 追问

2018-05-02 09:31

不是说要开红字发票吗？

蒋老师 解答

2018-05-02 09:35

一张发票可以开具两种税率啊，哪里开错了吗需要开红字？

蒋老师 解答

2018-05-02 09:35

只要在公司经营范围内开的发票就可以的

蓝色的梦 追问

2018-05-02 11:15

对方公司说开错了

蒋老师 解答

2018-05-02 11:21

你好，如果他们开错了的话你按正常抵扣，然后再让对方开一张红字分录，本期抵消上期抵扣的分录就可以了。然后再开一张正确的发票给你们。

蓝色的梦 追问

2018-05-02 11:25

我不太明白什么是红字分录？及本期抵消上期抵扣的分录是什么意思？

蒋老师 解答

2018-05-02 11:27

不好意思，是红字发票，就是负数发票，就是本期把上期的数据抵消了

蓝色的梦 追问

2018-05-02 11:59

我5月报4月增值税，此发票我还能抵扣销项税吗？

蓝色的梦 追问

2018-05-02 12:01

就是说我这月抵扣销项税，下月我在把对方开的红字发票减去进项税额？

蒋老师 解答

2018-05-02 12:32

对的，