老师好 我公司以前是小规模纳税人，这个月为一般纳税人，上个月在私账转了一笔货款2万的给供应商，但这个月想让供应商补开发票给我公司，要我公司补3%的税金款给对方，请问老师这种情况我应该怎么做账？怎么走这笔账呢？

.♪♫.lucky star.✿ 追问

2015-11-17 21:16

哦哦 ，那以前已经转了货款（未税）给对方了，现在要他开票，要再付3%的税金款给他的，那这税金款应该怎么走账呀

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2015-11-17 21:19

那这税金款我是从公账付给他吗？因为这税金款还未给他的，只给了货款的

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2015-11-17 21:30

1、如果包含税金的，那税金款就在公账上付给他是吧？那之前已经付的这笔货款是从私账付给他了的，那这货款还要从公账上过一次账不？这样我是怎么做分录呢？      2、如果发票不包含税金款，这税金款是额外给他的，就从私账付给他是吧？那这样我又是怎么做分录呢？   老师你都跟我区分一下好吗？谢谢你了

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2015-11-17 21:30

1、如果包含税金的，那税金款就在公账上付给他是吧？那之前已经付的这笔货款是从私账付给他了的，那这货款还要从公账上过一次账不？这样我是怎么做分录呢？      2、如果发票不包含税金款，这税金款是额外给他的，就从私账付给他是吧？那这样我又是怎么做分录呢？   老师你都跟我区分一下好吗？谢谢你了

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2015-11-17 21:30

1、如果包含税金的，那税金款就在公账上付给他是吧？那之前已经付的这笔货款是从私账付给他了的，那这货款还要从公账上过一次账不？这样我是怎么做分录呢？      2、如果发票不包含税金款，这税金款是额外给他的，就从私账付给他是吧？那这样我又是怎么做分录呢？   老师你都跟我区分一下好吗？谢谢你了

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2015-11-17 21:31

不好意思  网络问题 不知道发了这么多次了  麻烦老师讲解一下

.♪♫.lucky star.✿ 追问

2015-11-17 21:54

分录要怎么做呢？可以详细讲解一下吗？就是从之前付给他2万开始

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2015-11-17 22:08

Snell中级会计师
1.需要从公账上走，报账发票和资金流一致。原来从私账走的款，可以用在不开发票的业务；借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 银行存款；（那这笔分录就是收到发票后就这样做就可以了是吧？）；    2.单独私账给的税金，就不记账；原来如果从私账打款，重复第一步。（私账给的税金，以及 原来从私账打的款都只能用在不开发票的业务上，意思就是只能做在内账是吧？）

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2015-11-17 22:12

2.单独私账给的税金，就不记账；原来如果从私账打款，重复第一步。   不记账可以吗？因为后面是要求他补开发票给我司的呀

罗老师 解答

2015-11-17 21:05

补3%的税金，他们合计给你开具增值税专用发票？

罗老师 解答

2015-11-17 21:10

发票金额要体现所有支付的钱：借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税)  贷 预付账款

罗老师 解答

2015-11-17 21:17

税金也属于货款的一部分，  借 预付账款 贷 银行存款

罗老师 解答

2015-11-17 21:22

首先要确定你开票的金额包含税金不，包含，肯定从公账付给他；
不包含，肯定从私账给。

罗老师 解答

2015-11-17 21:35

1.需要从公账上走，报账发票和资金流一致。原来从私账走的款，可以用在不开发票的业务；借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 银行存款；
2.单独私账给的税金，就不记账；原来如果从私账打款，重复第一步。

罗老师 解答

2015-11-17 21:56

你走私账都的2万，不能在外帐上体现，所以就没有分录。

罗老师 解答

2015-11-18 16:57

对，私账给的现金就只有记内帐。