我们去年十月公司新成立，一直是零申报，现在企业所得税需年申报报但是2017年资产负责表余额为零，因为资金都是法人垫资所以资产么有余额，但是企业所得税年报要求填写企业基本信息表，资产不能低于零这个怎么处理

2333333 追问

2018-04-28 21:30

资产总额年报单位为万，前期有往来，借的资金刚好支付费用，就没有余额，前期的报表都报了，

老江老师 解答

2018-04-28 21:32

那就填个0.01吧（假装向老板借了100块）

2333333 追问

2018-04-28 21:42

那和前期报表申报资产负债表不一致，这样可以么

老江老师 解答

2018-04-28 21:43

基本信息表里的资产，是判断你是不是小微企业的，没关系！

2333333 追问

2018-04-28 21:55

我填报了1万，这个需不需要我作废重新申报

老江老师 解答

2018-04-28 21:56

没事，这个数据只是判断用的！不需要改！

2333333 追问

2018-04-28 22:16

那我那个企业所得税年报不需要修改了是不

老江老师 解答

2018-04-28 22:17

不用改！这个问题可以解释的，也不对税费产生任何影响！

2333333 追问

2018-04-28 22:19

那我就是申报了就没什么了

老江老师 解答

2018-04-28 22:20

是的！保证申报表数据正确即可！